# Kepemilikan Manfaat: Definisi dan Regulasi *English: Beneficial Ownership Meaning and Regulation* > Pahami arti pemilik manfaat, regulasi, dan bagaimana ini memengaruhi kepemilikan aset seperti sekuritas dan properti. **Definisi:** Pemilik manfaat adalah individu yang menikmati keuntungan dari kepemilikan suatu aset meskipun hak kepemilikan tercatat atas nama orang lain. **URL:** https://invespedia.belajarforex.co.id/b/beneficialowner --- ## Arti Pemilik Manfaat Pemilik manfaat adalah seseorang yang menikmati keuntungan dari kepemilikan atas suatu bentuk properti, meskipun hak kepemilikan tercatat atas nama orang lain. Ini juga dapat berarti setiap individu atau kelompok individu yang, baik secara langsung maupun tidak langsung, memiliki kekuatan untuk memberikan suara atau memengaruhi keputusan transaksi terkait sekuritas tertentu, seperti saham di suatu perusahaan. ### Poin Penting Investopedia / Hilary Allison ## Memahami Pemilik Manfaat Ketika bank kustodian memegang saham reksa dana, atau ketika sekuritas dipegang oleh broker atas nama "street name", pemilik sebenarnya adalah pemilik manfaat. Namun, demi keamanan dan kenyamanan, bank atau broker memegang hak kepemilikan. Kepemilikan manfaat dapat dibagi di antara sekelompok individu. Jika pemilik manfaat mengendalikan posisi lebih dari 5% dari suatu perusahaan atau entitas, mereka harus mengajukan Schedule 13D berdasarkan Section 12 dari Securities Exchange Act of 1934. Kepemilikan manfaat dibedakan dari kepemilikan legal. Dalam banyak kasus, pemilik legal dan pemilik manfaat adalah orang yang sama, tetapi ada beberapa kasus di mana pemilik manfaat suatu properti mungkin ingin tetap anonim. Ketika sebuah korporasi atau badan hukum lainnya membuka rekening bank, bank harus mengidentifikasi pemilik manfaat dari entitas tersebut. Hal ini dimaksudkan untuk mencegah pencucian uang dan penghindaran pajak. ### Penting Untuk mencegah pencucian uang, bank diwajibkan untuk memverifikasi pemilik manfaat dari perusahaan atau badan hukum yang membuka rekening. Untuk tujuan ini, pemilik manfaat adalah siapa pun yang memiliki lebih dari 25% kepemilikan atas suatu badan hukum, atau siapa pun yang mengendalikan badan hukum tersebut. ## Area Kepemilikan Manfaat Setiap jenis aset memiliki aturan yang berbeda mengenai bagaimana kepemilikan manfaat dicatat. Meskipun aturan ini bervariasi di setiap yurisdiksi, berikut adalah beberapa standar yang paling umum: ### Sekuritas Seperti yang disebutkan di atas, sekuritas yang diperdagangkan secara publik sering kali dicatat atas nama broker demi keamanan dan kenyamanan. Securities and Exchange Commission (SEC) mengakui hal ini dan telah mengatur praktik tersebut. Di perusahaan swasta, karena berbagai alasan, pemilik manfaat mungkin tidak ingin namanya tercatat sebagai pemegang saham. Selama mereka mematuhi hukum pajak dan peraturan lainnya, praktik ini tidak ilegal dengan sendirinya. ### Real Estat Di sebagian besar negara, registri real estat mencantumkan nama pemilik properti. Dalam beberapa kasus, pemilik manfaat mungkin tidak ingin namanya muncul di catatan publik. Dalam kasus seperti itu, umum bagi wali amanat atau entitas lain untuk bertindak sebagai pemilik legal menggantikan pemilik manfaat. Misalnya, seniman atau politisi terkenal mungkin tidak ingin alamat rumah mereka mudah ditemukan di catatan publik, sehingga nama mereka tidak muncul secara pribadi di akta kepemilikan. ### Perlindungan Aset Individu kaya mungkin menempatkan properti mereka dalam perwalian untuk melindungi aset mereka dan merencanakan warisan mereka. Dalam kasus ini, perwalian bertindak sebagai pemilik legal properti mereka, sementara pendiri perwalian tetap memegang kendali sebagai pemilik manfaat. Sekali lagi, praktik ini legal tetapi sangat diatur. ### Fakta Cepat Dalam hukum kekayaan intelektual, pemilik manfaat adalah seseorang yang mendapat keuntungan dari merek dagang, paten, atau hak cipta meskipun hak legalnya dimiliki oleh orang lain. Hal ini dapat terjadi ketika pemilik kekayaan intelektual mengalihkan sebagian haknya kepada pihak lain. ## Panama Papers Pada awal 2016, International Consortium of Investigative Journalists mempublikasikan "Panama Papers". Dokumen-dokumen ini, yang diambil dari arsip firma hukum Mossack Fonseca & Co., menunjukkan secara rinci kepemilikan manfaat dari beberapa ribu perusahaan lepas pantai. Meskipun banyak yang digunakan secara legal, beberapa kepemilikan manfaat diduga disembunyikan untuk motif yang jahat atau ilegal. Dokumen-dokumen tersebut mengungkap aktivitas bisnis rahasia dan kepemilikan beberapa tokoh publik, termasuk Perdana Menteri Inggris David Cameron dan Perdana Menteri Islandia Sigmundur Gunnlaugsson, yang mengundurkan diri sebagai akibatnya. Dokumen ini juga menyoroti jaringan kepemilikan rahasia oleh pemimpin Rusia Vladimir Putin. ## Aturan Lebih Baru Mengenai Pemilik Manfaat Pada tanggal 5 Mei 2016, Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) memperkuat dan mengklarifikasi persyaratan uji tuntas bagi bank, broker, reksa dana, dan entitas keuangan lainnya. Yang terpenting, aturan baru mengharuskan pelanggan entitas legal untuk mengidentifikasi dan memverifikasi identitas pemilik manfaat mereka saat membuka rekening. Aturan-aturan ini mulai berlaku pada 11 Mei 2018. ## Persyaratan Regulasi untuk Kepemilikan Manfaat Ketika broker atau lembaga keuangan lainnya memegang aset atas nama korporasi atau badan hukum lainnya, mereka diwajibkan untuk mencatat pemilik manfaat dari aset tersebut. Hal ini dimaksudkan untuk mencegah pencucian uang atau penggunaan infrastruktur keuangan untuk pendanaan terorisme. Berdasarkan peraturan keuangan, pemilik manfaat dianggap sebagai siapa pun yang memiliki kepentingan 25% atau lebih dalam suatu badan hukum atau korporasi. Pemilik manfaat juga dapat dianggap sebagai siapa pun yang memiliki peran signifikan dalam manajemen atau arah entitas tersebut, atau perwalian apa pun yang memiliki 25% atau lebih dari suatu entitas. ## Kelebihan dan Kekurangan Kepemilikan Manfaat Kepemilikan manfaat dapat menyederhanakan proses pembelian dan kepemilikan aset tertentu, seperti sekuritas. Contoh umum adalah pasar saham. Jarang seseorang mengambil kepemilikan aktual atas saham yang mereka beli, yang akan menimbulkan dokumen tambahan. Sebaliknya, saham mereka tetap berada di tangan broker, yang memegangnya atas nama kepemilikan manfaat. Hal ini terkadang disebut sebagai kepemilikan saham atas nama "street name". Namun, ada beberapa konsekuensi dari memegang saham atas nama "street name". Mungkin ada sedikit penundaan dalam komunikasi, karena semua pesan resmi dari perusahaan penerbit harus terlebih dahulu melewati broker. Mungkin juga ada penundaan dalam penerbitan dividen dan pembayaran bunga. Dalam keadaan yang lebih mencurigakan, kepemilikan manfaat juga dapat digunakan untuk menyembunyikan pemilik sebenarnya dari suatu properti atau sekuritas. Contohnya mungkin aset yang secara legal dipegang oleh perusahaan cangkang yang dikendalikan oleh pemilik manfaat. Meskipun perusahaan semacam itu tidak ilegal dengan sendirinya, mereka terkadang digunakan untuk menjaga kerahasiaan aset keuangan pemiliknya. ### Kelebihan dan Kekurangan Kepemilikan Manfaat Memungkinkan pemegang saham untuk mengendalikan saham mereka dan menerima dividen tanpa benar-benar terdaftar atas nama mereka. Dapat menjadi cara yang nyaman untuk mengelola sejumlah besar aset. Untuk sekuritas, semua komunikasi dan dividen harus melewati broker. Perusahaan cangkang terkadang dapat digunakan untuk menyembunyikan identitas pemilik manfaat untuk tujuan yang tidak etis. ## Bagaimana Saya Akan Menggunakannya dalam Kehidupan Nyata? Jika Anda pernah membeli saham, Anda telah mengalami kepemilikan manfaat. Kebanyakan orang tidak mendapatkan sertifikat saham atas nama mereka sendiri—sebaliknya, mereka membeli saham mereka melalui broker, yang bertindak sebagai pemilik resmi atas nama mereka. Dalam situasi ini, klien adalah pemilik manfaat, meskipun nama mereka tidak tercantum pada sertifikat saham. Namun, klien masih dapat memberikan suara, menerima dividen, dan menjual saham melalui broker, seolah-olah mereka adalah pemilik resmi. ## Jelaskan Seperti Saya Berusia Lima Tahun Pemilik manfaat adalah orang yang memiliki kendali aktual atas suatu aset, meskipun hak kepemilikan tercatat atas nama orang lain. Konsep ini penting dalam hukum perusahaan, di mana dimungkinkan bagi suatu perusahaan untuk dimiliki oleh perusahaan lain, yang pada gilirannya dimiliki oleh perusahaan ketiga. Pemilik manfaat adalah orang yang memiliki kendali aktual atas suatu aset, terlepas dari nama yang tertera pada hak kepemilikan. Broker sering kali memegang hak kepemilikan sekuritas, tetapi pemilik manfaat adalah klien mereka. Untuk perwalian dan badan amal, pemilik manfaat adalah orang yang memiliki kendali akhir atas organisasi tersebut. ## Apa Itu Aturan Kepemilikan Manfaat? Dalam perbankan, Aturan Kepemilikan Manfaat adalah persyaratan regulasi bagi bank untuk mengumpulkan informasi tentang kepemilikan manfaat suatu rekening pada saat rekening dibuka. Hal ini dimaksudkan untuk mencegah pencucian uang dan penghindaran pajak dengan mengidentifikasi pemilik sebenarnya dari badan hukum yang membuka rekening. ## Bagaimana Cara Menentukan Kepemilikan Manfaat? Dalam perbankan, kepemilikan manfaat ditentukan berdasarkan kepemilikan dan kendali atas badan hukum yang bersangkutan. Kepemilikan berarti setiap orang yang memiliki ekuitas lebih dari 25% dalam badan hukum, dan kendali berarti setiap individu yang memiliki tanggung jawab pengambilan keputusan yang signifikan, seperti CEO atau CFO. ## Siapa yang Dikecualikan dari Aturan Kepemilikan Manfaat? Jenis entitas tertentu tidak perlu memberikan informasi identifikasi berdasarkan aturan kepemilikan manfaat. Ini termasuk usaha perseorangan, perwalian tertentu, kepemilikan non-rekening, dan (dalam kasus kartu kredit) pengguna yang berwenang yang bukan pemilik sebenarnya dari kartu tersebut. ## Siapa Pemilik Manfaat dari Badan Amal atau Nirlaba? Untuk badan amal dan nirlaba, aturan kepemilikan manfaat tidak berlaku bagi mereka yang memiliki lebih dari 25% perusahaan, karena entitas ini biasanya tidak memiliki kepentingan pengendalian berdasarkan persentase. Namun, mereka masih harus mengungkapkan informasi setiap eksekutif atau pejabat yang memiliki kendali signifikan atas perusahaan. ## Siapa Pemilik Manfaat dari Perwalian yang Tidak Dapat Dibatalkan? Dalam hal perwalian, informasi kepemilikan manfaat mencakup informasi tentang pendiri, wali amanat, pelindung, penerima manfaat, dan orang lain yang menjalankan kendali akhir atas perwalian. Jika suatu perwalian memiliki 25% atau lebih dari suatu korporasi atau badan hukum, wali amanat dari perwalian tersebut dianggap sebagai pemilik manfaat dari korporasi tersebut. ## Intinya Kepemilikan manfaat memungkinkan seseorang untuk mendapatkan keuntungan dari aset yang sebenarnya dipegang atas nama perusahaan atau badan hukum lainnya. Hal ini paling umum terjadi pada sekuritas, yang biasanya dicatat pada broker di mana pemilik manfaat adalah pelanggan mereka. Dalam perbankan, pemilik manfaat dari suatu badan hukum adalah individu yang memiliki kepentingan ekuitas besar atau kendali atas keuangan entitas tersebut. Bank diwajibkan untuk mengumpulkan informasi ini untuk mencegah pencucian uang. ## FAQ **Apa itu pemilik manfaat?** Pemilik manfaat adalah seseorang yang menikmati keuntungan dari kepemilikan suatu aset, meskipun hak kepemilikan tercatat atas nama orang lain. **Mengapa bank perlu mengidentifikasi pemilik manfaat?** Bank perlu mengidentifikasi pemilik manfaat untuk mencegah pencucian uang dan penghindaran pajak. **Bagaimana kepemilikan manfaat berbeda dari kepemilikan legal?** Kepemilikan manfaat adalah tentang siapa yang menikmati keuntungan dari aset, sedangkan kepemilikan legal adalah siapa yang memegang hak kepemilikan secara resmi. Dalam banyak kasus, keduanya sama, tetapi ada situasi di mana mereka berbeda. **Siapa yang dianggap sebagai pemilik manfaat dalam konteks perbankan?** Dalam perbankan, pemilik manfaat umumnya adalah siapa pun yang memiliki lebih dari 25% kepemilikan atas suatu badan hukum, atau siapa pun yang mengendalikan badan hukum tersebut. **Apakah kepemilikan manfaat selalu legal?** Kepemilikan manfaat itu sendiri legal, tetapi dapat disalahgunakan untuk tujuan ilegal seperti menyembunyikan aset atau melakukan pencucian uang.