# Memahami Common Equity Tier 1 (CET1) *English: Understanding Common Equity Tier 1 (CET1): Definition & Calculation* > Pelajari apa itu Common Equity Tier 1 (CET1), cara menghitungnya, dan mengapa ini penting untuk kesehatan finansial bank. **Definisi:** Common Equity Tier 1 (CET1) adalah komponen modal tingkat 1 yang terdiri dari saham biasa bank dan merupakan bentuk modal kualitas tertinggi yang dapat menyerap kerugian secara langsung. **URL:** https://invespedia.belajarforex.co.id/c/common_equity_tier_1_cet1 --- ## Memahami Common Equity Tier 1 (CET1) Common Equity Tier 1 (CET1) adalah komponen dari modal Tingkat 1 (Tier 1 capital) dan terutama terdiri dari saham biasa yang dimiliki oleh bank atau lembaga keuangan lainnya. CET1 adalah ukuran modal yang diperkenalkan pada tahun 2014 sebagai cara pencegahan untuk melindungi ekonomi dari krisis keuangan. Bank diharapkan memenuhi persyaratan rasio CET1 minimum sebagaimana diuraikan oleh regulator keuangan mereka. ### Poin Penting ## Apa Itu Common Equity Tier 1 (CET1)? Common Equity Tier 1 (CET1) adalah komponen dari modal Tingkat 1 (Tier 1 capital) dan terutama terdiri dari saham biasa yang dimiliki oleh bank atau lembaga keuangan lainnya. CET1 adalah ukuran modal yang diperkenalkan pada tahun 2014 sebagai cara pencegahan untuk melindungi ekonomi dari krisis keuangan. Bank diharapkan memenuhi persyaratan rasio CET1 minimum sebagaimana diuraikan oleh regulator keuangan mereka. ## Memahami Common Equity Tier 1 (CET1) Basel Committee merumuskan serangkaian standar internasional yang direformasi untuk meninjau dan memantau kecukupan modal bank setelah krisis keuangan 2007-2008. Standar-standar ini, yang secara kolektif disebut Basel III, membandingkan aset bank dengan modalnya untuk menentukan apakah bank dapat bertahan dari krisis keuangan. Modal diperlukan untuk dipegang oleh bank untuk menyerap kerugian tak terduga yang timbul selama jalannya operasi bank. Kerangka kerja Basel III memperketat persyaratan modal dengan membatasi jenis modal yang dapat dimasukkan bank dalam berbagai tingkatan dan struktur modalnya. Struktur modal bank terdiri dari beberapa tingkatan. Ini termasuk: Common Equity Tier 1 adalah "modal peraturan kualitas tertinggi, karena menyerap kerugian segera saat terjadi," menurut Bank for International Settlements. Modal Tingkat 1 bank harus mencakup rasio minimum 4,5% CET1 terhadap aset tertimbang menurut risiko (Risk-Weighted Assets - RWA). ### Penting CET1 adalah ukuran solvabilitas bank yang mengukur kekuatan modal bank. ## Pertimbangan Khusus Struktur modal bank terdiri dari Lower Tier 2, Upper Tier 1, AT1, dan CET1. CET1 berada di bagian bawah struktur modal, yang berarti bahwa kerugian apa pun yang terjadi pertama kali dikurangi dari tingkatan ini jika terjadi krisis. Jika pengurangan tersebut menyebabkan rasio CET1 turun di bawah minimum peraturan, bank harus membangun kembali rasio modalnya ke tingkat yang disyaratkan atau berisiko diambil alih atau ditutup oleh regulator. Selama fase pembangunan kembali, regulator dapat mencegah bank membayar dividen atau bonus karyawan. Dalam kasus insolvensi, pemegang ekuitas menanggung kerugian terlebih dahulu. ### Uji Stres (Stress Tests) European Banking Authority melakukan uji stres menggunakan rasio CET1 dari waktu ke waktu untuk memahami berapa banyak modal yang tersisa bagi bank jika terjadi krisis keuangan yang merugikan. Hasil tes ini menunjukkan bahwa sebagian besar bank akan mampu bertahan dari krisis. ## Menghitung Rasio CET1 Capital Modal Tingkat 1 dihitung sebagai modal Common Equity Tier 1 ditambah modal Tingkat 1 Tambahan (Additional Tier 1 - AT1). CET1 terdiri dari modal inti bank dan mencakup saham biasa, surplus saham yang timbul dari penerbitan saham biasa, laba ditahan, saham biasa yang diterbitkan oleh anak perusahaan dan dipegang oleh pihak ketiga, dan akumulasi pendapatan komprehensif lainnya (Accumulated Other Comprehensive Income - AOCI). Modal Tingkat 1 Tambahan (AT1) didefinisikan sebagai instrumen yang bukan ekuitas biasa tetapi memenuhi syarat untuk dimasukkan dalam tingkatan ini. Contoh modal AT1 adalah sekuritas konversi bersyarat atau hibrida, yang memiliki jangka waktu abadi dan dapat dikonversi menjadi ekuitas ketika terjadi peristiwa pemicu. Peristiwa yang menyebabkan sekuritas dikonversi menjadi ekuitas terjadi ketika modal CET1 turun di bawah ambang batas tertentu. Ukuran ini lebih baik ditangkap oleh rasio CET1, yang mengukur modal bank terhadap asetnya. Karena tidak semua aset memiliki risiko yang sama, aset yang diperoleh oleh bank ditimbang berdasarkan risiko kredit dan risiko pasar yang dihadirkan oleh setiap aset. Misalnya, obligasi pemerintah dapat dikarakterisasi sebagai "aset tanpa risiko" dan diberi bobot risiko nol persen. Di sisi lain, hipotek subprime dapat diklasifikasikan sebagai aset berisiko tinggi dan diberi bobot 65%. Menurut aturan modal dan likuiditas Basel III, semua bank harus memiliki rasio CET1 terhadap RWA minimum 4,5%. ## Jelaskan CET1 Seperti Usia 5 Tahun Bank adalah bisnis yang memiliki aset dan liabilitas. Dengan demikian, mereka memiliki neraca yang mencantumkan aset dan liabilitas ini. Ketika total liabilitas dikurangi dari total aset, hasilnya adalah modal bank, atau investasi yang dilakukan di bank oleh pemegang sahamnya. Modal ini dibagi menjadi dua kategori: Tingkat 1 (Tier 1) dan Tingkat 2 (Tier 2). Modal Tingkat 1 lebih lanjut dibagi menjadi Common Equity Tier 1 (CET1) dan Modal Tingkat 1 Tambahan (Additional Tier 1 - AT1). CET1, yang terdiri dari saham biasa, surplus saham, laba ditahan, kepentingan minoritas yang memenuhi syarat, dan pendapatan komprehensif lainnya, digunakan bersama dengan AT1 untuk menyerap kerugian selama operasi normal bank. ## Bagaimana Modal Tingkat 1 dan Modal CET1 Berbeda? Modal CET1 adalah salah satu komponen dari total modal Tingkat 1. Yang lainnya dikenal sebagai modal Tingkat 1 Tambahan (AT1). AT1 + CET1 = Modal Tingkat 1. ## Berapa Modal Tingkat 1 Minimum yang Dimiliki Bank? Basel Accords menetapkan persyaratan modal minimum untuk bank. Mereka harus mempertahankan rasio modal minimum 8%, di mana 6% harus merupakan modal Tingkat 1. ## Apa Arti Rasio CET1 yang Rendah? Rasio CET1 yang rendah menyiratkan tingkat modal Tingkat 1 yang tidak mencukupi, yang dapat mencegah bank menyerap guncangan keuangan. Bank diuji stres oleh regulator di seluruh dunia untuk memastikan mereka dapat menangani guncangan ini, dan rasio CET1 adalah salah satu tesnya. ## Intinya Common Equity Tier 1 (CET1) adalah komponen dari modal Tingkat 1 yang mencakup kepemilikan bank seperti kas dan saham. Ini adalah modal peraturan kualitas tertinggi, dan bank diharapkan memenuhi rasio CET1 minimum, sebagaimana ditetapkan oleh regulator keuangan. Kerugian apa pun yang dialami bank selama krisis pertama kali dikurangi dari CET1. ## FAQ **Apa itu Common Equity Tier 1 (CET1)?** Common Equity Tier 1 (CET1) adalah komponen modal Tingkat 1 bank yang terdiri dari saham biasa dan merupakan modal kualitas tertinggi yang dapat menyerap kerugian secara langsung. **Mengapa CET1 penting bagi bank?** CET1 penting karena merupakan ukuran solvabilitas bank yang mengukur kekuatan modalnya dan kemampuannya untuk menyerap kerugian tak terduga, terutama selama krisis keuangan. **Bagaimana CET1 dihitung?** CET1 dihitung dari modal inti bank yang mencakup saham biasa, surplus saham, laba ditahan, dan pendapatan komprehensif lainnya. **Apa yang terjadi jika rasio CET1 bank rendah?** Rasio CET1 yang rendah menunjukkan tingkat modal Tingkat 1 yang tidak mencukupi, yang dapat menghambat kemampuan bank untuk menyerap guncangan keuangan dan dapat menyebabkan tindakan dari regulator. **Siapa yang menetapkan persyaratan rasio CET1 minimum?** Persyaratan rasio CET1 minimum ditetapkan oleh regulator keuangan, seperti yang diuraikan dalam kerangka kerja Basel III.