# Pendapatan: Definisi, Jenis, dan Pajaknya *English: Income: What It Means and How It's Taxed With Examples* > Pelajari apa itu pendapatan, berbagai jenisnya (bruto, neto, aktif, pasif), dan bagaimana pajak berlaku dengan contoh. **Definisi:** Pendapatan adalah segala bentuk kompensasi atau manfaat yang diterima sebagai imbalan atas pekerjaan yang dilakukan atau modal yang diinvestasikan. **URL:** https://invespedia.belajarforex.co.id/i/income --- ## Apa Itu Pendapatan? Istilah pendapatan merujuk pada segala jenis kompensasi atau manfaat yang diterima sebagai imbalan atas pekerjaan yang dilakukan atau modal yang diinvestasikan. Pendapatan bisa berupa uang yang Anda terima dari pemberi kerja atau pembayaran yang Anda terima dari investasi Anda. Pendapatan dapat dibagi menjadi beberapa kategori, termasuk pendapatan bruto versus neto dan pendapatan aktif versus pasif. ### Poin Penting ## Bagaimana Pendapatan Bekerja Pendapatan adalah kompensasi apa pun yang Anda terima sebagai imbalan atas melakukan layanan, menjual barang, atau menginvestasikan uang Anda. Kompensasi biasanya dalam bentuk uang, tetapi bisa juga dalam bentuk lain. Gaji yang Anda terima dari pemberi kerja dianggap sebagai pendapatan. Dividen dan bunga dari investasi Anda juga dianggap sebagai bentuk pendapatan. Pemerintah federal dan sebagian besar pemerintah negara bagian ingin mengumpulkan persentase dari transaksi ini dan mereka melakukannya dalam bentuk perpajakan. Menurut Internal Revenue Service (IRS), pendapatan adalah "uang, properti, barang, atau jasa." Ini menunjukkan bahwa sebagian besar pendapatan dapat dikenakan pajak bahkan jika Anda tidak segera menggunakannya atau jika dibayarkan kepada orang lain atas nama Anda. Kebanyakan orang memikirkan gaji mingguan, dua mingguan, atau bulanan mereka ketika mendengar kata pendapatan, tetapi itu bisa lebih dari itu. Pendapatan mencakup distribusi dari investasi dan rencana pensiun, dan bahkan sebotol anggur yang mungkin Anda terima karena menjaga anjing tetangga Anda. Dalam kebanyakan kasus, Anda harus melaporkannya ke IRS dan membayar pajak atasnya. ## Jenis-jenis Pendapatan ### Pendapatan Bruto vs. Pendapatan Neto Pemberi kerja Anda mungkin membayar Anda gaji mingguan sebesar $2.000, tetapi sangat tidak mungkin mereka akan memberikan Anda cek sebesar itu. Mereka akan melakukan beberapa pemotongan dari jumlah ini untuk pajak dan kewajiban lain seperti kontribusi yang mungkin Anda buat ke rencana pensiun atau premi asuransi. Jumlah awal sebelum pemotongan adalah pendapatan bruto Anda. Apa yang tersisa setelah pemotongan dilakukan disebut sebagai pendapatan neto Anda. ### Pendapatan Pasif vs. Pendapatan Aktif Pendapatan pasif biasanya berasal dari investasi. Sesuai namanya, ini adalah uang yang tidak Anda hasilkan dari bekerja, meskipun Anda mungkin telah bekerja untuk dolar yang Anda investasikan. Ini termasuk dividen, bunga kena pajak, capital gains, dan distribusi rencana pensiun. Ini juga termasuk tunjangan seperti bagian kena pajak dari Jaminan Sosial apa pun yang mungkin Anda kumpulkan atau kompensasi pengangguran. Pendapatan aktif dibayarkan kepada Anda sebagai imbalan atas bekerja atau melakukan layanan. Anda diwajibkan untuk mengisi dan menyerahkan Formulir W-4 ketika Anda memulai pekerjaan baru, merinci faktor pribadi seperti status perkawinan Anda dan berapa banyak tanggungan yang Anda miliki. Informasi ini memengaruhi berapa banyak pemberi kerja Anda akan memotong pajak penghasilan dan mengirimkannya ke pemerintah atas nama Anda. ## Pendapatan Biasa vs. Capital Gains Pendapatan aktif dan pasif termasuk dalam kategori pendapatan biasa. Capital gains adalah pendapatan yang diterima dari penjualan aset modal seperti real estat atau saham. Asumsikan Anda membeli sebidang tanah bertahun-tahun lalu seharga $100.000. Nilainya telah meningkat dan Anda menjualnya seharga $200.000. Anda telah merealisasikan capital gain sebesar $100.000 dan Anda harus membayar pajak atas keuntungan tersebut tetapi tidak pada tarif yang sama dengan pendapatan biasa Anda. Beberapa capital gains memiliki tarif pajaknya sendiri dan bisa jauh lebih ringan daripada tarif pajak pendapatan biasa tergantung pada total pendapatan Anda. Tarif meningkat seiring dengan peningkatan pendapatan Anda. Sebagian besar capital gains dikenakan pajak sebesar 0%, 15%, atau 20%, tetapi ada beberapa pengecualian untuk barang-barang seperti barang koleksi dan saham usaha kecil yang memenuhi syarat. Anda juga dapat mengurangi kerugian modal dari jenis pendapatan ini jika Anda kehilangan uang pada investasi yang tunduk pada lebih banyak aturan. Tarif pajak capital gains hanya berlaku jika Anda memiliki aset yang bersangkutan selama lebih dari satu tahun sebelum Anda menjualnya. Anda harus membayar pajak dengan tarif pajak pendapatan biasa Anda jika Anda memiliki aset tersebut selama satu tahun atau kurang. Perbedaannya bisa jadi satu hari tunggal yang melebihi satu tahun. ## Bagaimana Pendapatan Dikenakan Pajak Beberapa jenis pendapatan dikategorikan dalam Internal Revenue Code (IRC) dan masing-masing dapat dikenakan persyaratan, kewajiban, dan aturan pajaknya sendiri. Di Amerika Serikat, pembayar dan penerima harus melaporkan pendapatan mereka dengan mengajukan formulir W-2 dan berbagai formulir 1099 ke IRS serta ke pemerintah negara bagian penerima jika berlaku. Bekerja di luar AS tidak akan membebaskan Anda meskipun Anda juga tinggal di luar AS tetapi Anda adalah warga negara Amerika. Anda harus mengajukan SPT dan membayar pajak atas pendapatan yang Anda terima. IRC memungkinkan Anda untuk mengecualikan beberapa pendapatan asing. ### Penting Tidak semua negara bagian mengenakan pajak atas pendapatan. Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, dan Wyoming tidak. New Hampshire hanya mengenakan pajak atas pendapatan dividen dan bunga, dan Washington hanya mengenakan pajak atas capital gains. Penerima kemudian harus membayar pajak atas pendapatan tersebut. ### FICA Pajak Jaminan Sosial dipotong dari pendapatan bruto Anda sebesar 6,2% dari penghasilan. Pemberi kerja Anda harus mencocokkan itu dengan menyumbangkan tambahan 6,2%. Pengaturan yang sama berlaku untuk Medicare, tetapi tarifnya adalah 1,45% masing-masing untuk Anda dan pemberi kerja Anda. Individu wiraswasta harus membayar kedua bagian karena pemerintah berpandangan bahwa mereka adalah karyawan dan pemberi kerja. Mereka berkewajiban melakukan pembayaran setiap kuartal. Beberapa pembayar pajak yang pendapatan bruto yang disesuaikan (MAGI) melebihi ambang batas tertentu setelah mengklaim pengurangan dan kredit pajak juga harus membayar pajak atas pendapatan investasi bersih. ### Pajak Hadiah dan Warisan Nilai moneter hadiah biasanya dapat dikenakan pajak, tetapi pajak hadiah federal dibayar oleh pemberi hadiah, bukan penerima. Connecticut adalah satu-satunya negara bagian yang mengenakan jenis pajak ini di tingkat negara bagian. Pajak warisan dikenakan ketika properti atau uang yang dimiliki oleh seseorang ditransfer ke ahli waris yang masih hidup setelah kematian individu tersebut. ## Potongan Pajak atas Pendapatan Biasa IRS tidak sekejam yang dipercaya kebanyakan orang. IRC sarat dengan pengurangan pajak dan kredit pajak yang dapat Anda klaim untuk mengurangi pendapatan kena pajak Anda atau jumlah pajak yang terutang. Kredit pajak langsung mengurangi pajak yang Anda terutang, dan beberapa bahkan dapat dikembalikan. IRS akan mengirimkan uang kepada Anda jika ada sisa setelah menghapus kewajiban pajak Anda. Pengurangan pajak adalah jumlah yang dapat Anda kurangi dari pendapatan Anda. Anda hanya berkewajiban membayar pajak atas saldo yang tersisa. Pilihan Anda lainnya adalah menguraikan pengurangan Anda, mengurangi pengeluaran yang telah Anda bayar sepanjang tahun, seperti bunga KPR, pajak pendapatan negara bagian dan lokal, pajak properti, atau donasi ke badan amal yang memenuhi syarat. Namun, Anda tidak dapat melakukan keduanya. Menguraikan atau mengklaim pengurangan standar adalah keputusan pilihan. ## Kesimpulan Pendapatan hampir semua yang Anda terima dari bekerja, berinvestasi, atau menjual properti. Semakin banyak pendapatan Anda, semakin banyak Anda akan membayar pajak, setidaknya di Amerika Serikat. Dan ini bukan hanya tentang pajak. Pendapatan Anda menentukan standar hidup dan kualitas hidup Anda. ## FAQ **Apa saja jenis-jenis pendapatan yang umum?** Jenis pendapatan yang umum meliputi pendapatan bruto, pendapatan neto, pendapatan aktif (earned income), pendapatan pasif (unearned income), pendapatan biasa, dan capital gains. **Apa perbedaan antara pendapatan bruto dan pendapatan neto?** Pendapatan bruto adalah jumlah total sebelum pemotongan, sedangkan pendapatan neto adalah jumlah yang tersisa setelah pemotongan seperti pajak dan kontribusi lainnya dilakukan. **Apakah semua pendapatan dikenakan pajak?** Sebagian besar pendapatan dapat dikenakan pajak, termasuk kompensasi dari pekerjaan, investasi, dan bahkan hadiah atau tunjangan tertentu, meskipun ada aturan dan pengecualian yang berlaku. **Bagaimana capital gains dikenakan pajak?** Capital gains dikenakan pajak dengan tarif yang berbeda dari pendapatan biasa, dan tarifnya dapat bervariasi tergantung pada berapa lama aset tersebut dimiliki sebelum dijual. **Apakah ada cara untuk mengurangi pajak pendapatan?** Ya, Anda dapat mengurangi pajak pendapatan melalui pengurangan pajak (tax deductions) dan kredit pajak (tax credits) yang ditawarkan oleh pemerintah.